Налоговый вычет на лечение: как его оформить пенсионеру?

В пенсионном возрасте расходы на здоровье часто растут. Даже если часть услуг покрывает полис ОМС, за многие лекарства и процедуры приходится платить из своего кармана. Государство позволяет вернуть часть этих денег благодаря налоговому вычету. Рассказываем, в каком случае пенсионер имеет на это право, что для этого нужно и можно ли воспользоваться помощью родственников.

Когда пенсионер вправе получить налоговый вычет?

Он положен, только если заявитель платит налог на доходы физлиц. С пенсии налог не берут, поэтому пенсионеры, у которых нет официального трудового заработка, оформить вычет не могут. Как и самозанятые, которые платят не НДФЛ, а налог на профессиональный доход. Но если пенсионер продолжает работать, сдаёт жильё в аренду или продал имущество с последующей уплатой НДФЛ, он может оформить вычет на своё имя. Если же за лечение пенсионера заплатили близкие родственники, например дети или супруг, вычет вправе оформить они.

За что можно вернуть деньги?

Вернуть часть денег можно за покупку лекарств, консультации врачей, стоматологию, операции, взносы по договору ДМС и другие медицинские услуги и процедуры.

Есть важное разделение на обычное и дорогостоящее лечение. За обычное лечение, покупку лекарств и ДМС действует общий лимит — 150 тысяч рублей в год. На руки можно получить максимум 13% от этой суммы — 19 500 рублей. Этот лимит общий ещё и с другими социальными вычетами. А вот на дорогостоящее лечение, например сложные операции или некоторые виды зубопротезирования, лимита нет. Государство вернёт 13% от всей фактической суммы трат.

Какие документы нужно собрать?

Набор документов зависит от того, за что именно вы возвращаете налог. Если это услуги клиники, стоматологии или ДМС, нужна специальная справка об оплате медицинских услуг. Её выдают в регистратуре или отделе кадров медучреждения. В справке будет указан код: «1» для обычного лечения и «2» для дорогостоящего. Договор и лицензию клиники прикладывать больше не нужно. Вычет возможно получить и в упрощённом порядке: некоторые клиники сами передают сведения о ваших расходах в налоговую, вам достаточно запросить справку об оплате для вычета. Налоговая на основе этих сведений формирует предзаполненное заявление, которое нужно лишь подписать в личном кабинете на сайте ФНС.

Если вы покупали лекарства, понадобится рецепт от врача с отметкой «для предоставления в налоговую» или официальная выписка из стационара со списком назначенных медикаментов, а также кассовые чеки из аптеки.

Куда и как подавать документы?

Способ оформления зависит от того, когда вы понесли расходы.

Если лечение было в прошлом году, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую. Проще всего сделать это на сайте ФНС: данные сами подтянутся из личного кабинета, а вам останется загрузить сканы справок и чеков.

Если вы работаете и хотите получить вычет прямо в текущем году, не дожидаясь его окончания, можно оформить его через работодателя. Для этого нужно получить в налоговой справку о своём праве на вычет и передать её в бухгалтерию своей компании.

Если вам понадобится финансовая помощь, Центрофинанс поможет быстро, честно и в удобное для вас время, онлайн или в офисе.

Оформить заявку